內部稽核

內部稽核組織

聯發國際之內部稽核單位隸屬董事會,設置稽核一人,其任免經提報至董事會核定;內部稽核人員之考評與薪資報酬,經簽報董事長核定。稽核人員不得兼任與稽核工作有相互衝突或牽制之職務,以獨立超然之精神,綜理稽核業務,至少每一季向董事會及審計委員會報告,並負責執行內部稽核工作。

 

內部稽核職掌

  1. 內部稽核單位依規擬定年度稽核計劃。
  2. 稽核報告交付審計委員會查閱。
  3. 內部稽核單位訂定內部控制制度之自行查核評估內容與程序,每年至少須辦理一次自行查核,並督導各單位定期自行查核執行情形,及覆核各單位自行查核報告
  4. 內部稽核單位提供內部稽核改善與建議事項,以提昇營運效率及內部控制之有效執行